Rozporządzenie Delegowane (MiFID II) wymagania organizacyjne i warunki wykonywania działalności firm inwestycyjnych 2021/1254

Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/1254 (MIFID II) Dyrektywa w sprawie rynków instrumentów finansowych II z dnia 21 kwietnia 2021 r. zmieniająca rozporządzenie delegowane (UE) 2017/565 uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w zakresie wymogów organizacyjnych i warunków działania spółek inwestycyjnych, jak również terminy zdefiniowane na potrzeby ww. dyrektywy (Tekst mający znaczenie dla EOG).

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Data publikacji

2. 8. 2021

Niniejsze rozporządzenie zasadniczo zmienia poprzednie rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/565, które uzupełniło dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE w sprawie rynków instrumentów finansowych. Korekta dotyczy głównie wymogów organizacyjnych i warunków wykonywania działalności spółek inwestycyjnych.

Powodem sprostowania było kilka błędów w tekście oryginalnym:

• Błędne odniesienia do artykułów na podstawie rozporządzenia delegowanego (UE) 2017/565.
• Błędy w odniesieniach w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, w szczególności w sekcjach odnoszących się do oceny klienta, przetwarzania instrukcji, instrukcji i transakcji klienta, raportowania klientów, komunikacji z klientem i wymogów organizacyjnych.

Najważniejszą zmianą jest zastąpienie całego Załącznika I nowym tekstem. Ten załącznik zawiera minimalna lista rekordów, jakie spółki inwestycyjne muszą prowadzić w zależności od charakteru swojej działalności.

Dla większej przejrzystości lista w załączniku jest ułożona w formie tabeli z następującymi kolumnami:

• Charakter obowiązku: Opisuje dziedzinę działalności, której dotyczy zapis.
• Typ rekordu: Określa typ dokumentu lub informacji, które mają być rejestrowane.
• Podsumowanie treści: Krótkie podsumowanie informacji, jakie powinien zawierać zapis.
• Odniesienie do ustawodawstwa: Wymienia odpowiednie artykuły rozporządzeń i rozporządzeń, które nakładają obowiązek prowadzenia danego rodzaju ewidencji.

Przykładowe rodzaje dokumentacji, które spółki inwestycyjne muszą prowadzić, obejmują:

• Informacje dla klientów
• Umowy z klientami
• Zapisy dotyczące oceny przydatności i celowości inwestycji
• Ewidencja realizacji dyspozycji klienta
• Zapisy instrukcji i transakcji klientów
• Raporty dotyczące zgodności z przepisami
• Zapisy dotyczące konfliktu interesów
• Zapisy dotyczące rozpatrywania reklamacji

Rozporządzenie weszło w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.